Непрерывный простой
На первый взгляд, официальная статистика страхового рынка свидетельствует о динамичном росте страхования имущественных рисков. По данным за январь — сентябрь прошлого года, валовые премии по добровольному страхованию имущества составили 12,8 млрд грн., что более чем на 40% превышает результат аналогичного периода 2012 г.
В указанную сумму входят премии по страхованию финансовых рисков — 2,8 млрд грн., которые увеличились почти на 75%. Тем не менее эксперты отечественного страхового рынка отмечают низкую заинтересованность корпоративных клиентов в классическом страховании бизнес-рисков, в том числе и страховой защите имущественных комплексов.
Страховщики утверждают, что в противовес этому в 2013 г. наблюдалось резкое повышение “схемной” составляющей в сфере корпоративного страхования имущества (о восстановлении этой тенденции см. статью "Схемптоматично").
По мнению Александра Залетова, заместителя председателя совета Лиги страховых организаций Украины (ЛСОУ; г.Киев; с 1992 г.; объединяет около 80 СК), на ситуацию существенно повлияли изменения в Налоговый кодекс, принятые в 2012 г. Законодательные поправки касались структуры налогообложения страховых компаний (СК) — уплаченные премии по перестрахованию стали вычитаться из базы налогообложения.
“Это привело к активизации работы псевдостраховщиков, которые обеспечивали минимизацию налогообложения корпоративного сектора, а также к увеличению объемов квазистрахования в рамках традиционных договоров”, — говорит г-н Залетов. В подтверждение этих слов можно привести хотя бы тот факт, что за девять месяцев прошлого года чистые премии (без учета перестрахования) по добровольному страхованию имущества увеличились всего на 5% — до 8,8 млрд грн.
Кто есть who
Украинское корпоративное страхование можно условно разделить на несколько направлений:
- “схемы” минимизации налогообложения;
- кэптивное страхование (риски ФПГ страхует входящая в ее структуру СК);
- неконкурентное страхование госпредприятий;
- классическое страхование.
“Объемы традиционного конкурентного страхования корпоративных рисков в 2013 г. существенно сократились по сравнению с 2012 г.”, — отмечает г-н Залетов. По мнению Владимира Ганчака, председателя правления СК “Глобус” (г.Киев; с 1994 г.; 1,7 тыс.чел.), в основном корпоративные клиенты страхуют свое имущество лишь тогда, когда это является обязательным условием кредитных договоров.
При этом он отмечает, что объемы классического корпоративного страхования имущества существенно не влияют на страховой рынок и страховой портфель отечественных СК. “Пока не начнут решаться системные проблемы в экономике, прогресса не будет. Страхование— инструмент рыночной экономики, и если она не развита, то и страховой рынок не будет развиваться”, — уверяет г-н Ганчак.
На западном фронте
Ситуация на украинском страховом рынке существенно отличается от мировых тенденций. Согласно исследованию “Барометр рисков 2014”, проведенному страховым гигантом Allianz Global Corporate&Specialty (AGCS; г.Мюнхен, Германия; с 2006 г.; представлена в 160 странах), наибольшими рисками для бизнеса в наступившем году станут прерывание предпринимательской деятельности, нарушение графиков поставок, природные катастрофы, пожары и взрывы.
Именно этим угрозам мировые компании уделяли наибольшее внимание в начале 2014 г. К такому выводу пришли 400 экспертов в сфере корпоративного страхования из 33 стран. При этом страховщики подчеркивают, что в текущем году заметно возрастает сложность подлежащих страхованию бизнес-рисков.
Эксперты отмечают, что угрозы для бизнеса носят все более комплексный характер и включают новые технологические, экономические и законодательные факторы. В такой ситуации речь чаще всего идет уже о системных угрозах для ведения бизнеса. В своем исследовании Allianz предлагает компаниям противодействовать растущим угрозам, повышая качество внутреннего контроля, а также изменяя подходы к управлению рисками.
По мнению Акселя Тайса, генерального директора AGSC SE, определение взаимосвязей между различными рисками должно стать приоритетом для риск-менеджеров. “Планы по обеспечению непрерывности бизнеса должны быть подготовлены для расширяющегося перечня рисковых сценариев, которые иногда должны отражать и скрытые, побочные последствия, — отмечает г-н Тайс. — Например, природная катастрофа помимо других опасностей может привести к простою производства, отказу IT-систем и отключению электроэнергии”.
Согласно исследованию, в 2013 г. в общем объеме потерь страховщиков по застрахованным имущественным рискам 50-70% пришлось на простой производства и прекращение поставок. В денежном выражении убытки СК по указанным рискам в прошлом году составили $26 млрд.
Наибольшее внимание страхованию описываемых угроз уделяет бизнес в Австралии, Бразилии, Франции, Германии, Великобритании и США. “Поскольку цепочки поставок становятся все сложнее, любой логистический сбой, например, обусловленный стихийными бедствиями, отключением связи, проблемами с транспортировкой, банкротством поставщика или гражданскими беспорядками, может вызвать эффект снежного кома”, — предупреждает Пауль Картер, глобальный руководитель рискового консалтинга AGCS.
По его словам, планирование непрерывности бизнеса в 2014 г. должно стать ключевым фактором и частью процесса организации закупок для любой компании, в том числе и частью процесса отбора поставщиков. При этом мало будет знать “критические” точки в работе поставщиков, компаниям придется анализировать, как именно и насколько надежно контрагенты управляют собственными каналами поставок.
В исследовании также отмечается, что риск перерыва в производстве остается наибольшей угрозой преимущественно для крупных корпораций, тогда как компании среднего размера, как правило, больше внимания уделяют страхованию от пожаров и взрывов.
Следует отметить, что большие убытки, нежели от страхования простоя производства и прекращения поставок, в 2013 г. страховые компании понесли только вследствие природных катастроф — более $38 млрд. Правда, прошлый год оказался сравнительно “тихим”. В 2012 г. в связи с особенно разрушительным сезоном ураганов в Атлантике глобальные убытки страховщиков составили $75 млрд.
Экзотика
В Украине страхование рисков простоя производства или перебоев в поставках если и практикуется, то в основном на крупных предприятиях, которые применяют в своей деятельности программы управления рисками. Как правило, страхование этих рисков проводится не отдельно, а, как и во всем мире, в комплексе со страхованием имущества.
В основном речь идет о действительно крупных объектах. Причем участники рынка отмечают, что сами компании предпочитают не афишировать выплаты по фактам простоя или проблем с поставками, полагая, что в этом случае несут репутационные риски. Действительно, публичных заявлений о подобных страховых возмещениях — единицы. БИЗНЕС уже писал об одном из таких случаев.
Речь идет о взрыве газа, произошедшем на металлургическом комбинате “Азовсталь” в 2006 г. В результате была повреждена доменная печь. Помимо имущества был застрахован и риск перерыва в производственном процессе. В итоге, СК за повреждение имущества выплатила более $2 млн, а за простой поврежденных мощностей — более $28 млн (см. статью "Риск имущие").
По словам Павла Нельги, председателя правления СК “Украинская страховая группа” (г.Киев; с 2000 г.; 570 чел.), интерес к страхованию простоев производства появился в Украине около пяти лет назад. “Почти все компании, учредителями которых являются нерезиденты, покупают такой продукт. В основном это крупный бизнес. Среди украинских компаний таковых очень мало”, — говорит г-н Нельга.
Причин такого положения дел много. Причем вопрос не столько в стоимости услуги. Собственники предприятий зачастую не понимают сути страхования рассматриваемых рисков. “Для украинских собственников это остается экзотикой”, — утверждает страховщик.
Сложность заключается еще и в том, что украинский бизнес, в отличие от “дочек” иностранных компаний, отнюдь не всегда ведет свою деятельность прозрачно и понятно. Состояние экономики и действия государства таковы, что часть бизнеса предпочитает официально не “светить” свое реальное финансовое положение, например, искусственно занижая или завышая прибыль.
“Получается, что при наступлении страхового случая бухгалтерия или система учета на предприятии не дает возможности нормально подсчитать убытки от простоя производства”, — поясняет Павел Нельга.
К тому же не все предприятия готовы допускать экспертов СК к своей бухгалтерии. Аналогичного мнения придерживаются и другие участники рынка. “Половина экономики в тени и уже “застрахована” теневым капиталом. Причем все понимают, что теневая экономика — это результат тех условий, в которых вынужден работать бизнес для обеспечения своей рентабельности и существования”, — резюмирует Владимир Ганчак.